阎锡山认为时机已到，按他的既定策略，迅速调兵遣将，抢占全省的地盘，抢占太原。
阎先后乘坐日军的铁甲车和军用卡车，在大批日军的护卫下，于8月30日返回离别八年之久的太原。进入太原的当晚，他就与伪省长等汉奸会面，提出“全省各地旧有文武官员照常供职，一切率由旧章，照常行事，不必有所顾虑。”次日，在大小汉奸们举行的“欢迎阎长官胜利归来”的大会上，他公开对汉奸们表示安慰，声称“行者”与“居者”同功，说什么：“行者”虽经过八年多跋山越岭的辛苦，“居者”亦遭受八年多的精神苦痛，千万不要自划鸿沟，自行隔离。“行者”与“居者”本是一家人，千万不要区分彼此，而应团结一致，精诚合作，我们共同的敌人是共产党。阎将日伪军正式改编为五个省防军，成为他手下一支反共力量。紧接着，他就亲赴日军司令部“拜访”日军山西派遣军司令官澄田睐四郎，迫不急待地提出所谓“武力寄存”问题，要求把驻在山西境内的全部日军，全部归他改编，换个番号，照常驻扎原地，与二战区军队共同“剿共”。对这种公然违背国际法的行为，连日本人都感到难以完全接受。日军表示，山西的日本派遣军全部留下不可能，可考虑留下一部分，最好是采取“个别发动”的办法。阎锡山见自己的精心策划取得了效果，很是高兴，便迅速聘请日军的一批高官为二战区的“总顾问”、“副总顾问”，并委任日军旅团长板井少将为“太原警备司令”。为了不伤侵略军的“感情”，山西境内始终没有举行“受降”仪式。对重庆国民政府，则采取蒙哄欺骗的办法，将日军出操时架枪的情况拍成照片上报，宣称“二战区接受完毕”。
在阎锡山的精心策划下，由亲信赵承绶等出面，以“日中双方志同道合共谋大事”为宗旨，成立了所谓“第二战区司令长官部合谋社”，简称“合谋社”，还组织了“亚洲民族革命同志会”和“日侨管理处”，积极活动，进行日军“残留”工作。阎锡山毫不掩饰地对部下说：“现在我们的兵力不够，应付不了共产党。为了充实兵力，只得招兵，但招兵又有困难，即使召来十万中国兵，也顶不上一万日本人。你们要好好努力，分头动员，设法争取，越快越好。”经过一番努力，阎锡山“残留”下包括军官、士兵、技术人员和家属在内的日本人6000余名，号称一万。凡被留用者，一律官升三级，兵发双饷。这种优厚待遇，让日本人也意外地感动不已。日军头目城野宏在鼓动日军官兵“残留”的大会上，激昂慷慨地号召：“凡是不愿回国作亡国奴而具武士道精神的日本国民，都应该义不容辞地勇敢无畏地留下来！”阎锡山还让他的亲戚徐士珙和日本人城野宏出面，组织了“亚洲民族革命同志会”简称“亚盟会”，动员和笼络日军俘虏参加，他对日俘表示：“日本和中国同文同种，如能密切合作，就可以增加反共的力量，对于中、日两国，都有很大的利益。”阎锡山居然将他的“民族革命同志会”发展到了日俘中间，其颠倒是非，混淆黑白的卑劣和寻求反共帮手的急迫，完全暴露无遗。
一边是对日、伪笑脸相迎，情同手足，另一边对共产党、八路军领导下的抗日根据地则是充满仇恨，迫不及待地要予以消灭。在急急忙忙进占太原的同时，阎锡山在孝义召开军事会议，提出抢占上党的问题。上党，是指以长治为中心的晋东南地区。秦始皇统一中国后，分全国为36郡，上党郡为其一，自古以来为兵家必争之地。八路军总部曾长期驻在上党，领导和指挥抗战。如能抢占上党，对于在山西境内的共产党、八路军力量就是一个沉重的打击。而且，占领上党之后，向东向南，均能居高临下，向华北和中原伸手。有的将领对此疑虑重重，认为上党是八路军势力最强的地区，孤军深入，更犯兵家大忌。但阎锡山坚持认为要巩固山西，进而控制华北，必须先占据上党。他排除异议，坚持己见，拼凑起一支17000余人的部队，派第八集团军副总司令兼十九军军长史泽波率领，于8月17日由汾东地区向东开进，直扑上党。
开始时，史泽波不断传来捷报，顺利占据了六座县城。阎锡山接到捷报，踌躇满志，喜从中来，更觉得自己当初的决定完全正确。当晚特意与身边的将领们开了个碰头会以示庆祝。会上，阎锡山容光焕发，频频与将领们碰杯，似乎对打响内战第一枪，轻取上党，充满了必胜的信心。
但他轻估了共产党“人若犯我，我必犯人”的决心，轻估了八路军和人民的力量。毛泽东对此事有一段精彩的论述：“太行山、太岳山、中条山的中间，有一个脚盆，就是上党区。在那个脚盆里，有鱼有肉，阎锡山派了十三个师去抢。我们的方针也是老早定了的，就是针锋相对，寸土必争。”（《毛泽东选集》第四卷第1157页）9月初，正在延安开会的晋冀鲁豫军区司令员刘伯承