有异国的王子乘船行于海面之上，罗佩所扮演的王子不复之前电影中邋遢落魄的冒险者形象，尊贵华丽的服饰极尽奢侈，加上本身容貌的优越性，让有些女神都在窃窃私语，调笑着说要不要去邀请奇迹之神来和她们「玩一玩」。
但天有不测风云，女神们的议论还没有多长时间，一场突如其来的暴风雨就袭击了王子所在的船只。
狂暴的海浪和雷鸣，尽显大自然天灾的本色。区区木头组成的船只无法抵抗海洋吞噬生命的力量，被打散开来。
王子费尽最后的力气抱住一块浮木，在无边无际的海洋上昏迷了过去。
然后，在漂流中，美人鱼与王子相遇了。
她并非没有见过人类，但像是王子这样能够触动心弦的人类，小美人鱼却是平生仅见。
眼看王子的生命危在旦夕，小美人鱼顾不得思考，在善良本性的驱使下开始了救人的行动。她将王子抱住，硬是冒着被她同族发现的危险，横渡大海，将王子放在了安全的陆地之上。
——魔物拯救人类。
电影的主题首次点明。
冒险者们很想和奇迹之神说，美人鱼不会拯救落水者，只会将那些还没有死亡的落水者拖入深海溺毙，但看着画面中小美人鱼努力而认真的神色，他们却无法发出这样的「正论」。
观众心中五味陈杂，但电影依然在播放。
苏醒的王子虽然惊讶于救他的是一位魔物，但知道了小美人鱼能够交流和善良的心底之后，他豁达的接受了小美人鱼并礼貌的道谢。
小美人鱼开心的不得了，这是她有生以来第一次交到朋友。
不同种族的两人在陌生的海岸边生活，为了王子的伤势痊愈。小美人鱼为王子带来海中的鱼以及一些水生植物作为食物，而王子则给她讲陆地上的故事，两人就这样度过了一个又一个的日夜。
在谈到何为「爱」的时候，小美人鱼惊讶的发现她不知什么时候竟然爱上了王子。
不用任何人来指点，小美人鱼很清楚魔物和人类是不可能在一起的。那样不仅会害了王子，还会害了她自己。
但就是无法抑制。
如同胸口有熊熊燃烧的火焰，炙热难耐。
在王子伤势养好的那一天，在他与小美人鱼告别的那一天，人鱼少女终于在离别的痛苦下做出了决定。
——她要去追随自己的爱。
哪怕粉身碎骨也在所不惜！
历经千辛万苦，小美人鱼找到了能够让她化身为人的方法。方法的代价就是她将永远失去自己的声音，而且若是被任何一个人看出并非人类之躯，就会立刻变回魔物的姿态。
小美人鱼没有沮丧，她被充斥着心中的喜悦所鼓舞。
作为海洋的女儿，每踩在陆地上一步，她都会感到刻骨铭心的痛苦，而这份痛苦又磨砺了她的爱意，让她坚定不移的寻找王子。
冒险者们沉默无语，神明们感叹小美人鱼对爱的决心。
如果说《神与人之恋》是谱写凡人意志和爱的史诗，那么《海的女儿》就是超越人类界限，为了跨越不可跨越之深渊的奋斗。
终于皇天不负有心人，在第三十个日月之后，小美人鱼借助好心车夫的搭载抵达了王子所在的都城。
人群之中，王子一眼就认出了小美人鱼的样子。
跨越种族的隔阂与距离的阻难，两人走上了爱的道路。
如果故事在这里结束，那么毫无疑问，这是一个具有鼓励意义的爱情故事。
但罗佩要做的事情可不仅仅于此。
王都的宫廷魔法师是一位忠于王室的老法师，他因为早年冒险的经历对怪物充满偏见，一段时间的观察之后，他发现了王子之妻的可疑之处。
然后，小美人鱼所有的一切化作泡影。
在祭典的众目睽睽之下，老魔法师公布了王子之妻的身份。
魔法失效，小美人鱼在痛苦之中返回了她人鱼的模样。
民众们惊